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https://repositorio.ufms.br/handle/123456789/10669| Tipo: | Trabalho de Conclusão de Curso |
| Título: | Relação entre perícias contábeis e as ações da Estratégia Nacional de Combate à Corrupção e à Lavagem de Ativos (ENCCLA). |
| Autor(es): | Brasil, Giovanne Soares Nogueira, Alessandro Jacobson |
| Primeiro orientador: | Maldonado, Ana Denise Ribeiro Mendonça |
| Resumo: | O propósito deste estudo foi verificar se há relação entre as periciais contábeis realizadas pelo Ministério Público do Estado de Mato Grosso do Sul (MPMS), no período de 2018 a 2023, com as ações exaradas anualmente pela Plenária da Estratégia Nacional de Combate à Corrupção e à Lavagem de Dinheiro (ENCCLA). Com destaque para a atuação do MPMS como entidade responsável pela análise de gestão de contas públicas além de evidenciar os tópicos mais frequentemente periciados, proporcionando uma visão sobre o trabalho pericial no contexto do Ministério Público de Mato Grosso do Sul. A metodologia empregada incluiu uma revisão de literatura, pesquisa documental e coleta de dados quantitativos um conjunto de 1199 laudos periciais elaboradas, no intervalo de 2018 a 2023, obtidos junto ao Departamento Especial de Apoio às Atividades (DAEX), que é uma secretaria do MPMS. O fundamento teórico abrange a legislação que regula o órgão, as resoluções direcionadas aos procedimentos periciais dentro do contexto contábil, a Política Nacional de Inteligência (PNI) e a Estratégia Nacional de Inteligência de Segurança Pública (ENISP). Após as análises, foi possível identificar a existência de relação entre as perícias contábeis do MPMS com a ENCCLA, PNI e ENISP; além dos principais objetos de perícia contábil realizadas pelo MPMS e suas variações de demanda no intervalo supracitado. O artigo também mostrou a relevância da atuação pericial para o enfrentamento da criminalidade organizada, corrupção e crimes de âmbito financeiro. |
| Abstract: | The objective of this study was to verify whether there is a relationship between the accounting expert assessments carried out by the Public Prosecutor's Office of the State of Mato Grosso do Sul (MPMS), in the period from 2018 to 2023, with the actions issued annually by the ENCCLA Plenary. |
| Palavras-chave: | Perícias Contábeis Ministério Público do Estado de Mato Grosso do Sul (MPMS) Estratégia Nacional de Combate à Corrupção e à Lavagem de Dinheiro (ENCCLA). |
| Editor: | Universidade Federal de Mato Grosso do Sul |
| Sigla da Instituição: | UFMS |
| Tipo de acesso: | Acesso Aberto |
| URI: | https://repositorio.ufms.br/handle/123456789/10669 |
| Data do documento: | 2024 |
| Aparece nas coleções: | Ciências Contábeis - Bacharelado (ESAN) ESAN - TCCs - Ciências Contábeis - Bacharelado |
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